+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Оценка акций — пошаговая инструкция как оценить стоимость акций для вступления в наследство + обзор ТОП-3 оценочных компаний

Оценка акций для вступления в наследство: как оценить и сколько стоит

Оценка акций — пошаговая инструкция как оценить стоимость акций для вступления в наследство + обзор ТОП-3 оценочных компаний

Гражданам России не запрещено иметь в собственности не только различное имущество, недвижимость, но и ценные бумаги (например, акции). При составлении завещательного документа следует знать, что акции также передаются по наследству, но предварительно подвергаются оценке. Что представляет собой оценка акций для вступления в наследство? Рассмотрим этот волнующий многих вопрос в статье.

Способы наследования

Процедура наследования ценных бумаг проводится по аналогичной схеме с переходом в наследство иного имущества, то есть по завещательному документу или по правилам закона.Если человек до своей смерти составил завещание, то все наследуемое имущество с ценными бумагами распределяется между наследниками по его волеизъявлению.

Но здесь присутствует важный нюанс: детям наследодателя, не достигшим совершеннолетия, и иждивенцам, не вписанным в наследство, отводится обязательная доля (речь идет о половине доли, полагаемой по закону).

Если умерший не оставил после себя официального распоряжения по распределению наследства, то наследование осуществляется по правилам, установленным на законном уровне.

Внимание! В случае отсутствия завещания, собственность умершего распределяется между кровными родственниками в порядке очередности. Первыми в очереди стоят дети умершего, супруга и родители.

С какой целью проводится процедура оценки акций?

Официальное унаследование акций без осуществления их оценки специальными организациями не допускается. Оценщиками устанавливается рыночная цена акций, после чего компанией предоставляется отчет.

К сведению! Экспертиза производится на платной основе. Результат ее отчета принимается во всех юридических компаниях и госучреждениях.

Оценка ценных бумаг позволит нотариусу равноценно разделить их между всеми наследниками. Если ценные бумаги передаются по завещанию, то владельцу этих бумаг нужно знать точно, сколько они стоят и на этом основании распределять их между наследополучателями.

Сроки вступления в наследство

По факту смерти близкого родственника наследники заявляют о себе, как претенденты на наследство. В нотариальной конторе они оставляют заявление, на основании которого начинает рассматриваться нотариальное дело. Срок проведения дела составляет полгода.

На протяжении этого времени наследникам придется собирать документацию, подтверждающую право на унаследование.
Оценка акций осуществляется в течение этого срока. То есть потребуется найти компанию, предоставляющую такую услугу, и заказать экспертизу. Отчет по оценке прикладывается ко всем документам, необходимым для перехода наследства.

Грамотно проведенный анализ и оценка стоимости ценных бумаг даст возможность справедливо разделить их между наследополучателями.
К сведению! По истечении 6 месяцев наследополучатели получат от нотариуса свидетельства, подтверждающие право на владение имуществом покойного.

Завещательное свидетельство может быть общим и поэтому может быть выдано каждому с заверенными копиями. Также может быть предложено свидетельство на имя каждого получателя.

Как определяется ценность бумаг?

С юридической точки зрения ценные бумаги рассматриваются как товар, не несущий материальной ценности и участвующий в сделках юридических и физических лиц.

К сведению! Цена данного товара отображается в его рентабельности, то есть в способности приносить доход.

Размер рентабельности определяется по отношению к сумме, затраченной на приобретение акций, к сумме дохода, получаемого от них.

Что оказывает влияние на цену документов?

Цена акций не является постоянной величиной и во многом зависит от:

  • финансового положения предприятия, которому принадлежат акции;
  • состояния активов предприятия;
  • стабильности и размера прибылей;
  • прогнозов по рентабельности организации;
  • наличия перспектив к расширению деятельности предприятия.

В отчет по оценочной стоимости эксперты включают прогноз по рентабельности предприятия. Также они оценивают, сможет ли этот фактор сильно повлиять на спрос акций, если при наследовании получатель захочет их впоследствии продать.

Внимание! Исследование ценных бумаг подразумевает проверку наличия правоустанавливающих бумаг и обременений.

Сегодня найти компанию или банк, выполняющий оценку акций, не сложно. Важно найти оценщика с большим опытом в данном деле. Отзывы о работе компании должны быть только положительными.

Какие документы нужны для оценки?

Проведение оценочной экспертизы в Москве, как и по всей России, проводится после заключения договора на получение данной услуги. Также предоставить придется:

  • документ, подтверждающий смерть наследодателя;
  • личные данные получателя наследства;
  • справку из реестра акционеров предприятия, где покойный числился акционером;
  • завещательный документ, где указывается наследник (в противном случае нужны будут документы,
  • подтверждающие кровную связь с умершим).

Наследополучатель подает заявление в оценочную организацию на предоставление услуги и указывает причину, подтолкнувшую его к такому шагу.

Этапы оценивания

Получив в наследство ценные бумаги, у наследников сразу возникает вопрос: «Как их оценить?»Заказать услугу по оценке акций следует сразу с началом запуска наследственного дела у нотариуса. Юридическое лицо собирает данные о наличии наследников и с учетом оценочной стоимости распределяет ценные бумаги.

Оценивание акций проходит в пять этапов:

  • Собирается документальная информация о предприятии.
  • Анализируется рынок акций и факторов, оказывающих влияние на формирование их цены. Рассматривается успешность предприятия и внешние условия (политика, социальные и экономические факторы).
  • Оценивается рентабельность организации затратным и доходным методами.
  • Обобщаются итоги.
  • Формируется отчет.Отчет по анализу акций имеет важное значение, так как обладатель акций подвергается определенным рискам, когда ценные бумаги могут обесцениться.

Какие расходы понесет наследополучатель при оценке акций?

Процедура оценки ценных документов платная, осуществляется частными организациями и имеет разную стоимость. В некоторых компаниях стоимость услуги снижается (это бывает в случаях, когда заказывается большой пакет акций).

В каждом административном округе России, будь-то Москва или Якутск, задаются свои цены на предоставление услуги оценки ценных документов. В крупных городах оценка акций для наследства проводится дороже, чем в населенных пунктах на периферии.За получение услуги придется оплатить госпошлину.

Но границы ее размыты, так как зависят от стоимости акций и прочих факторов.

Если акции перешли по наследственному праву, то размер госпошлины будет рассчитан так:

  • для наследников первой очереди пошлина составит 0,3% от цены наследуемых акций (стоимость бумаг не должна превышать 100 000 рублей);
  • для наследников второй и следующих очередей пошлина составит 0,6% от цены нематериального имущества (стоимость наследуемых акций должна находиться в пределах от 100 000 рублей до 1 млн. рублей).

Актуальные вопросы и ответы

Вопрос 1: С какими возможными проблемами может столкнуться экспертиза при оценке акций?
Ответ: На практике экспертные комиссии иногда сталкиваются с ситуациями, когда:не хватает нужных документов, чтобы объективно проанализировать ситуацию (этот момент заносится в отчет);большое количество родственников первой очередности приводит к возникновению недоразумений в отношении документации;в бухгалтерии предприятия обнаружены нарушения в ведении отчетности (этот момент заносится в отчет оценщика).Вопрос 2: Как поступить наследополучателю в случае, когда нотариус не желает принимать отчет?
Ответ: На практике такие случаи встречаются очень редко. Однако если такая ситуация произошла, то заявителю следует выяснить все причины отказа и сообщить о них оценщику. Эксперт доработает отчет, если этого потребует нотариус.
Вопрос 3: С какой даты начинается анализ и расчет стоимости акций?
Ответ: Раньше оценщики за отправную точку брали дату смерти наследодателя. Сегодня, ввиду того, что цены на рынке акций постоянно находятся в движении, за начало проведения экспертной оценки берется дата начала экспертизы.

Оценка акций для нотариуса недорого – Оценка акций в Москве для вступления в наследство – официальный рейтинг – Бизнес-Блог Блоготей

Оценка акций — пошаговая инструкция как оценить стоимость акций для вступления в наследство + обзор ТОП-3 оценочных компаний

255 просмотров

Задайте вопрос юристу бесплатно!

Кратко опишите в форме вашу проблему, юрист БЕСПЛАТНО подготовит ответ и перезвонит в течение 5 минут! Решим любой вопрос!

Конфиденциально

Все данные будут переданы по защищенному каналу

Оперативно

Заполните форму, и уже через 5 минут с вами свяжется юрист

Один из базовых вопросов при оформлении наследства является оценка имущества. Она требуется при расчете госпошлины, которую предстоит заплатить наследнику. Иначе нотариус не выдаст свидетельство. Выбор оценочной компании зависит от предпочтений правопреемника. Однако для оценки акций подойдет далеко не каждая организация.

Можно ли унаследовать акции

Акции – это ценные бумаги, которые закрепляют права собственника на долю в капитале акционерного общества. Владелец акций называется акционером.

Каждый акционер имеет право на регулярное получение прибыли предприятия. Выплата называется дивидендами. Порядок выплаты дивидендов устанавливается Уставом предприятия, но не реже 1 раза в год.

Акционер может распоряжаться акциями в полном объеме. Он имеет право подарить, продать, завещать все акции или их часть. Акции коммерческих предприятий могут быть самостоятельным объектом наследования без каких-либо ограничений (ст. 1176 ГК РФ).

Полноценным участником акционерного общества наследник становится после оформления бумаг у нотариуса и внесения необходимых данных в реестр акционеров. Подробнее о порядке наследования акций по закону.

Что дают акции наследнику

Акционер наделяется следующими правами:

  1. Владелец акций может участвовать в общем собрании общества, ать при рассмотрении важных решений.
  2. Держатель акций имеет право получать соответствующую информацию о деятельности общества.
  3. Акционер может участвовать в распределение дохода. Размер дивидендов определяется по итогам финансового года, квартала, полугодия. Порядок выплаты устанавливается Уставом. Сумма дивидендов зависит от количества ценных бумаг в собственности держателя. Доход начисляется даже после смерти акционера.

При необходимости, пакет ценных бумаг можно продать. Операции с акциями проводит Московская биржа (ММВБ).

Расходы наследников

Один из основных моментов при оформлении наследства – оплата госпошлины. Размер госпошлины напрямую зависит от степени родства с покойным гражданином.

Базовые тарифы:

  1. 0,3% – ставка предусмотрена для членов семьи усопшего субъекта. К приоритетным наследникам относятся дети, родители, супруги. Также льготная ставка предусмотрена для братьев/сестер наследодателя. При исчислении налога учитывается фиксированный процент и стоимость ценных бумаг. При этом закон содержит ограничение в отношении максимальной суммы сбора. Она не должна превышать 100 000 р.
  2. 0,6 % – ставка предусмотрена для всех остальных правопреемников (физические и юридические лица, органы власти). Здесь также действует правило об ограничении размера госпошлины. Предельная сумма составляет 1 000 000 р.

Основой для расчета пошлины является оценка акций покойного собственника. Поэтому перед вступлением в наследство необходимо провести оценку стоимости ценных бумаг, владельцем которых был наследодатель.

Проведение оценки

Закон наделяет правом проведения оценки акций следующие организации:

  • непосредственно предприятие, акционером которого был покойный;
  • банковские организации;
  • фондовые биржи;
  • оценочные компании.

Важно! Оценка проводится по состоянию на день смерти акционера.

Деятельность по оценке представляет собой сложный процесс, который включает финансовый анализ деятельности предприятия, оценку его активов и перспектив развития. Однако при наследовании, процедура проводится в упрощенном порядке.

Стоимость акций напрямую зависит от фондовых индексов и присутствия на мировых фондовых рынках. Средняя котировка рассчитывается исходя из экономической ситуации.Чем больший интерес предприятие вызывает у инвесторов, тем выше будет средний размер котировки. Акции региональных предприятий и ЗАО не участвуют в мировом фондовом рынке, поэтому их стоимость оценивать сложнее.

Держатель реестра

Ведение/хранение реестра акционеров входит в обязанности хозяйствующего субъекта (ст.44 ФЗ №208-ФЗ). При необходимости предприятие может привлечь участника рынка ценных бумаг.

Регистратор осуществляет учет акций и контролирует их выпуск. Также он ведет учет владельцев предприятия и номинальных акционеров. Реестр позволяет идентифицировать владельцев акций. Держатель выдает выдержку из реестра по первому требованию акционера.

Если акционер скончался, то получить выписку можно путем подачи нотариального запроса. Следовательно, правопреемнику необходимо вначале подать заявление об оформлении наследства.

После чего делается письменный запрос держателю реестра. Ответ за запрос должен содержать выдержку из реестра акционеров. Также держатель предоставляет акт о стоимости ценных бумаг. Однако цена акций будет номинальной.

Предоставленный акт является основой для расчета суммы сбора, которую предстоит заплатить наследнику. Одновременно регистратор производит блокировку счета покойного собственника. Она действует до регистрации нового собственника акций.

Независимые организации

Гражданин может обратиться за оценкой акций для вступления в наследство в любую организацию на территории РФ, которая имеет лицензию на проведение оценочной деятельности в отношении ценных бумаг. Поэтому предварительно необходимо изучить предложения на рынке.

Помимо держателя реестра оценку ценных бумаг проводят и другие профильные организации. Например, фондовые биржи, банки и оценочные компании.

Методы оценки

Виды методов оценки акций

№ п/пНаименование методаХарактеристика
1СравнительныйСравниваются похожие организации на рынке. Применяется анализ данных, который находится в открытом доступе.
2ЗатратныйАнализируются чистые активы или ликвидационная стоимость. Изучаются данные о стоимости подобных пакетов.
3ДоходныйИзучается потенциальная прибыльность бизнеса. Наличие/отсутствие спроса на акции.

Перечень документации

При наличии завещания, правом на получение имущества покойного может быть наделено как физическое, так и юридическое лицо. Перечень документов для граждан и организаций значительно различается.

Список документов от наследника – физического лица:

  • гражданский паспорт получателя имущества;
  • свидетельство о смерти акционера;
  • копия выписки из реестра акционеров.

Наследник – юридическое лицо должен представить следующую информацию:

  • копия Устава предприятия;
  • свидетельство о госрегистрации;
  • выписку из реестра акционеров;
  • данные о пассивах/активах;
  • балансовую отчетность за последние 3 года;
  • данные о проведении аудиторских проверок;
  • бизнес-план на ближайшие 3 года.

Перечень документов не является окончательным. В зависимости от ситуации, оценщик имеет право запросить дополнительные данные.

Стоимость работ по оценке

Стоимость оценки может различаться в зависимости от предприятия, которое выполняет работы. Кроме того, стоимость значительно различается от причин проведения оценки. Например, оценка для нотариуса носит минимальную стоимость. Если наследники не могут договориться и вопрос будет урегулироваться в суде, то стоимость оценки значительно возрастет.

Примерные цены за оценку акций для нотариуса в 2019 году

№ п/пНаименование предприятияСтоимость работСрок выполнения
Финтек (Москва)4000 р.1 день
Оценка — мастер (Омск)2500 р.3 – 5 дней
Авангард (Новосибирск)1500 р.До 5 дней
Единый центр оценки (Санкт-Петербург)1500 р.1 – 2 дня

Этапы проведения оценки

Проведение оценочных работ можно разделить на следующие этапы:

  1. Подбор компетентной организации. При поиске необходимо руководствоваться отзывами клиентов, желательно реальными. Кроме того, нужно выяснить наличие лицензии на проведение работ, по оценке ценных бумаг.
  2. Заключение договора. При оформлении контракта, заявитель предоставляет необходимую документацию, а оценщик осуществляет первичное ознакомление с информацией.
  3. Подсчет акций. Стоимость оценки пакета акций может быть ниже до 10%.
  4. Выбор метода оценки.
  5. Подготовка отчета. Документ должен содержать информацию о методе оценки, сведениях, которые учитывались при оценке, конечную стоимость имущества.

Первичную оценку акций осуществляет держатель реестра акционеров. Она проводится по запросу нотариуса о предоставлении соответствующей выписки. Отчет о стоимости ценных бумаг ложится в основу расчета суммы госпошлины.

Выдача свидетельства осуществляется только после оплаты налога. Наследование акций может вызвать определенные сложности. Поэтому накануне обращения к нотариусу желательно проконсультироваться у юриста. Все консультации предоставляются бесплатно.

Заявка подается через форму обратной связи.

  • В связи с постоянным изменением законодательства, подзаконных актов и судебной практики, порой мы не успеваем обновлять информацию на сайте
  • Ваша юридическая проблема в 90% случаев индивидуальна, поэтому самостоятельная защита прав и базовые варианты решения ситуации зачастую могут не подходить и приведут лишь к усложнению процесса!

Поэтому обратитесь к нашему юристу за БЕСПЛАТНОЙ консультацией прямо сейчас и избавьтесь от проблем в дальнейшем!

Задайте вопрос эксперту-юристу бесплатно!

Задайте юридический вопрос и получите бесплатную
консультацию. Мы подготовим ответ в течение 5 минут!

Конфиденциально

Все данные будут переданы по защищенному каналу

Оперативно

Заполните форму, и уже через 5 минут с вами свяжется юрист

Сохраните ссылку или поделитесь с друзьями

Оценить акции для наследства | Цены и документы | Заказ онлайн

Оценка акций — пошаговая инструкция как оценить стоимость акций для вступления в наследство + обзор ТОП-3 оценочных компаний

  • Сфотографируйте или отсканируйте документы для оценки
  • Отправьте на e-mail info@finec-audit.ru или на Viber/WhatsApp (921) 933-42-00
  • Получите готовый отчет у в офисе или у курьера.

Оценка облигаций и паев ПИФ Доставка отчета
в пределах КАД СПб

Размещение акций на биржевых площадках не имеет никакого отношения к возможности их оценки. Да, котируемые акции, т.е.

торгуемые на бирже, оценить гораздо проще и точность будет намного выше, особенно для мелких пакетов. Однако в России на бирже торгуются акции мизерной части всех существующих акционерных обществ.

Что абсолютно не мешает проводить сделки с акциями остальных неторгуемых на бирже предприятий.

Кстати к словам и мнению озвученному на предприятии стоит относиться очень осторожно, т.к. обычно это мнение держателей крупных пакетов акций. Они с удовольствием увеличат свой пакет, купив у наследников якобы ничего не стоящие акции, еще и сделав вид, что оказали большую услугу. Им просто невыгодно поддерживать мнение об адекватной стоимости своих акций.

Насколько точна Ваша оценка? Стоит ли на нее ориентироваться при продаже?

Оценка котируемых на бирже акций очень точна. Некотируемые акции рассчитываются по данным бухгалтерской отчетности, поэтому их стоимость определяется менее точно.

Для некотируемых акций также учитывается небольшой размер пакета и сложность их продажи в виде дополнительных скидок. В итоге полученная стоимость лежит ближе всего к нижней границе рынка.

В любом случае по результатам оценки четко будет понятно стоит ли овчинка выделки.

Да и еще – учитывайте, что оценка делается на дату в прошлом (дату смерти). Стоимость акций может существенно измениться со временем.

Чтобы быстро найти эту страницу в следующий раз – добавьте ее в закладки, нажав комбинацию Ctrl+D

Нашли дешевле? Скинем цену!

Весь спектр оценки для наследства:

  • Работаем без предоплаты. Заказ Вы оплатите при получении.
  • У Вас будет на руках официальный договор и чек об оплате.
  • Работу выполняют оценщики с опытом более 10 лет.
  • Делаем официальный отчет по всем требованиям закона.
  • Нашей компании уже более 20 лет. Репутация обязывает.
  • Любые исправления по нашей вине – за наш счет. Доставим отчет нотариусу.

Нет, мы проводим именно рыночную оценку. Номинальная стоимость вообще не имеет никакого отношения к реальной стоимости акций, а служит только для формирования размера уставного капитала в момент создания предприятия. Если умножить количество всех выпущенных акций на их номинал, то как раз и получится величина уставного капитала.

Кстати говоря, рыночная стоимость совсем необязательно будет больше, чем номинальная. Например, у многих предприятий электроэнергетики сейчас рыночная стоимость акций в разы меньше номинала. Убедиться в этом несложно, посмотрев биржевые котировки.

А насчет “бумажки” с номинальной стоимостью – оценщик просто не может выдать такой документ. Оценщикам законодательно дано право определять только четыре вида стоимости: рыночную, кадастровую, ликвидационную и инвестиционную. Номинальной среди них нет.

А стоит мне вообще оценивать акции? Может они ничего не стоят?

К сожалению узнать до проведения оценки величину итоговой стоимости практически невозможно. Такое бывает, что по результатам оценки акций может получиться даже отрицательная расчетная величина стоимости. Это означает, что предприятие в предбанкротном или банкротном состоянии. Стоимость таких акций обычно указывают символически в 1 рубль.

В любом случае стоимость услуги оценки относительно невелика и будет полезно узнать, что же у Вас перешло по наследству – стали Вы владельцем больших капиталов или не стоит даже беспокоиться.

У меня есть и привилегированные и обыкновенные акции одного предприятия. Мне придется платить за две оценки?

Нет, тип акций не влияет на количество отчетов об оценке. При оценке на одну дату и для одного предприятия Вы заплатите только за один отчет, независимо от количества и типов акций.

Все лицензии в наличии! Более того – для Вашего спокойствия эти документы мы подошьем к отчету.

Документы на компанию: Лицензия на оценку – так она выглядела много лет назад… Поскольку нашей фирме уже более 20 лет, то остались копии старых лицензий, пример которых Вы видите слева.
   Само лицензирование оценочной деятельности отменено с 2008 года и заменено на саморегулирование. Теперь для фирмы требуется только действующий полис страхования ответственности оценщиков   Но кроме него в штате компании должно быть не менее двух оценщиков с дипломами и прочими документами. Эти документы вы можете посмотреть в соседней вкладке.
 Мы застрахованы на сумму 50 000 000 руб. Документы на оценщиков:

Мы приводим для примера документы на наих двух “старейших” оценщиков: Иванова Алексея Валентиновича и Улановской Анны Юрьевны. Конечно они не единственные, кто работает у нас, поэтому в отчетах Вы можете встретить документы и на иных оценщиков.

Диплом по специальности “Оценка стоимости предприятия (бизнеса)”. Такая специальность дает право заниматься любыми видами оценки, т.к. при оценке бизнеса приходится оценивать в т.ч. недвижимость, машины и оборудование и интеллектуальную собственность. Выписка, подтверждающая членство оценщиков в саморегулируемой организации оценщиков (СРО). Практикующие оценщики обязаны состояния в СРО. Индивидуальные страховые полиса оценщиков. Также, как и полис компании, они должны быть действующими. Все перечисленные документы и составляют полный комплект, который подтверждает право заниматься оценочной деятельностью по действующему законодательству. Копии этих документов подшиваются к любому отчету об оценке.

Паспорт заказчика.

Паспортные данные заказчика оценки: серия, номер, дата выдачи паспорта, кем выдан, регистрация (прописка).

При оценке для банка лучше, если это будут данные основного заемщика. В иных случаях законодательство РФ никак не ограничивает круг лиц, которые могут выступать заказчиками оценки. Т.е. оценку может заказать любое лицо, главное чтобы оно предоставило необходимые для расчета данные и документы.

Свидетельство о смерти.

Оценка для наследственных целей – производится строго на дату открытия наследства, т.е. на дату смерти. Поэтому для корректного и безошибочного оформления отчета об оценке для наследства требуется предоставление свидетельства о смерти.

Если свидетельство о смерти на иностранном языке, то оно предоставляется вместе с апостилем, т.е. заверенным переводом.

Выписка из реестра акционеров.

Выписка из реестра – справка с информацией о количестве акций, принадлежавших наследодателю. Может называться по разному: справка для нотариуса, выписка по счету депо, информация из реестра и пр. Дата получения должна быть после даты смерти, т.к. иногда количество и номинал акций могут измениться. В таком случае оценка по устаревшей выписке будет недействительной.

Получить выписку из реестр акционеров можно у реестродержателя при предъявлении запроса от нотариуса. Реестродержатель – это компания, которая ведет список акционеров. Обычно это отдельное предприятие, а не то, чьи акции подлежат оценке. Довольно часто реестродержатель не выдает выписку на руки, а отправляет ее почтой нотариусу. Тогда нужно взять обычную копию в нотариальной конторе.

Кроме акций оценке могут подлежать облигации и паи в паевых инвестиционных фондах (ПИФ). Сведения о них оформляются в аналогичных выписках.

  • 20 лет безупречной работыгарантируют надежность
  • Более 50 000 отчетов выпущенных за это время подтверждают опытрешения любых задач
  • К тому же наши расценки в среднем на 15%ниже рынка
  • А все оценщики имеют опыт работыболее 10 лет
  • И мы просто любим заниматься оценкойи своих клиентов

ФИНЭК-КОНСАЛТ-АУДИТ, ООО ул.Караванная, д.1, оф.320-2

тел. (812) 425-30-30 офис открыт:
пн-пт, 9:30-19:30

Оценка акций для вступления в наследство – оценка акций для нотариуса

Оценка акций — пошаговая инструкция как оценить стоимость акций для вступления в наследство + обзор ТОП-3 оценочных компаний

328 просмотров

Один из базовых вопросов при оформлении наследства является оценка имущества. Она требуется при расчете госпошлины, которую предстоит заплатить наследнику. Иначе нотариус не выдаст свидетельство. Выбор оценочной компании зависит от предпочтений правопреемника. Однако для оценки акций подойдет далеко не каждая организация.

Оценка акций для наследства в 2020 году – вступление, пример отчета, сколько стоит

Оценка акций — пошаговая инструкция как оценить стоимость акций для вступления в наследство + обзор ТОП-3 оценочных компаний

Каждый гражданин РФ имеет право на владение не только имуществом в форме недвижимости, но и акциями. Будучи в здравом состоянии, владелец может составить завещание, включив в него и ценные бумаги. Что касается этого вида наследства, оно должно быть соответствующим образом оценено.

Варианты получения

Получение ценных бумаг в наследство аналогично другому имуществу. Если умерший оставил завещание, то распределение наследства производится в соответствии с его волеизъявлением.

Вся наследуемая масса распределяется по желанию наследодателя, и правопреемниками могут стать не только родственники, государство, а также посторонние люди.

Вместе со всей наследственной массой распределяются и ценные бумаги.

Единственная категория наследников, которая имеет право на долю, вне зависимости от того, упомянуты они в завещании или нет: несовершеннолетние дети умершего, иждивенцы. Им полагается ½ часть положенной по закону доли.

В случае, когда умерший не успел изъявить волю о распределении наследства, оно делится по закону, начиная с близких родственников. В эту категорию входят родные и усыновленные дети, родители, супруги.

Для чего нужна процедура

Распределение акций среди наследников невозможно без оценки, которую осуществляют специализированные компании. По результатам оценки компания составляет отчет. Оценщики рассчитывают их рыночную стоимость.

Экспертиза осуществляется платно. Отчет о ней имеет юридическую силу во всех государственных органах.

Определение стоимости оставленных по наследству акций, облигаций и других ценных бумаг необходимо, чтобы равноценно распределить их между наследниками. Если речь идет о делении имущества по завещанию, то наследодатель, составляя завещание, должен исходить из стоимости бумаг и указывать ее в документе.

Сроки проведения

После смерти завещателя претенденты на наследство заявляют о признании их в качестве наследников. Они пишут заявления в нотариальной конторе и на их основании открывается наследственное дело. На его рассмотрение нотариусу отведено 6 месяцев. За этот период наследники должны доказать документально, что они имеют право на свою долю.

Оценка ценных бумаг для наследства производится в этот же период. Наследники должны определиться с исполнителем и заплатить за экспертизу. Отчет о проведенных расчетах прилагается к документам наследственного дела. Грамотно проведенная оценка и детальный анализ стоимости бумаг позволит распределить наследственную массу максимально справедливо.

По окончании 6 месяцев нотариус выдает претендентам свидетельства о праве вступления в наследство.

По их желанию, это может быть один документ с заверенными копиями или отдельное свидетельство на каждого. В нем описывается доля от имущества, которая присуждена по закону или в соответствии с завещанием.

Как определить рентабельность

Ценные бумаги – это своего рода товар, который имеет свою стоимость, но не несет материальной ценности. Покупка и продажа их предполагает заключение сделок между физическими или юридическими лицами.

Рентабельность выражается в одном показателе: приносит ли она доход.

Эта величина исчисляется в процентном отношении между затраченными на ее приобретение средствами и доходом, который планируется получить в будущем.

Инвесторы получают дивиденды в виде реальных денег от их доходности. Она зависит от деятельности и прибыли компании, которой они принадлежат. Определив рентабельность акций, оценщик устанавливает их стоимость. Расчеты производятся по специальным формулам.

Что влияет на ценность документов

Стоимость ценных бумаг – величина непостоянная и зависит от многих факторов:

  • Детального анализа деятельности предприятия, чьи акции имеются в наличии.
  • Состояния активов.
  • Прибыли.
  • Прогноза деятельности.
  • Наличия тенденций к развитию и расширению.

На стоимость не влияет передача бизнеса по наследству. Оценщики не исключают факт, что некоторые получатели наследственного имущества в виде акций решат их продать, поэтому они включают в отчет прогноз прибыльности предприятия в будущем, что окажет влияние на их стоимость. Это повлияет на то, будет ли на них спрос.

Исследуя ценные бумаги, эксперты принимают во внимание наличие обременений, наличие правоустанавливающих документов.

На рентабельность акций оказывает влияние состояние материально-технической базы, экономические, социальные факторы.

В какую инстанцию обращаться

Расчетом стоимости акций занимаются коммерческие компании, а также банковские учреждения.  Подобных компаний в настоящее время много в крупных населенных пунктах, поэтому важно найти оценщика, который имеет большой опыт работы по оценке имущества, отзывы клиентов должны быть только положительными, и услуги компании должны пользоваться спросом.

Наиболее качественную оценку бумагам дают банки, так как это структуры, которые постоянно имеют дело с ценными бумагами и знают технологии их оценки до мелочей.

Необходимо при поиске особое внимание обращать на отзывы о них клиентов.

Какие потребуются бумаги

Для проведения оценки акций необходимо заключить договор на выполнение услуг.

Для экспертизы понадобятся:

  • Свидетельство о смерти владельца наследства.
  • Паспорт наследника, который заключает договор об оценке.
  • Выписка из реестра акционеров о том, что завещатель являлся акционером предприятия.
  • Завещание. Если оно отсутствует, то заявитель предоставляет документы, доказывающие родство с умершим.

Наследник пишет заявление в оценочную компанию о том, чтобы ему предоставили услугу по оценке ценных бумаг. В заявлении необходимо прописать цель оценки и причину.

 Порядок процесса

Оценку стоимости акций рекомендуется заказать сразу после открытия наследственного дела, так как на это уйдет определенное количество времени, после чего нотариус должен успеть за 6 месяцев собрать сведения о наследниках и распределить наследственную массу.

Этапы оценки:

  • Сбор документации предприятия.
  • Анализ ситуации на рынке ценных бумаг, факторов, которые влияют на их стоимость. Внешних – социальных, экономических, политических. Внутренних – успешности работы предприятия.
  • Оценка затратного и доходного факторов рентабельности предприятия.
  • Обобщение результатов.
  • Оформление отчета.

Наследование акций связано с определенным риском, так как они могут упасть в цене или обесцениться полностью, если предприятие разорится. Как вариант, их стоимость может резко подскочить в цене, поэтому наследникам не стоит игнорировать отчет экспертов.

За что нужно будет заплатить

Оценка акций для наследства – процедура платная, так как она проводится частными компаниями. Стандартная цена за оценку не установлена, так как она зависит от индивидуальных факторов. Например, многие компании снижают сумму оценки, если пакет акций внушительный.

Средние цены

В каждом регионе устанавливаются свои цены на оценку. Например, в столичных городах, мегаполисах экспертиза стоит больше, чем в других регионах.

Чаще всего, стоимость оценки 1 пакета акций начинается от 1000 рублей.

Многие компании для привлечения клиентов упростили процедуру заказа – теперь это можно сделать онлайн на сайтах оценочных фирм. При заказе клиентам необходимо проконсультироваться, не будет ли сумма оценки бумаг превышать их рыночную цену. Если компания не убыточная, то уплаченные суммы окупятся в будущем, а если нет – то стоит подумать, нужны ли эти акции наследникам.

Уплата госпошлины

За оформление свидетельства о приеме наследства оплачивается госпошлина. Ее размер зависит от стоимости ценных бумаг и другого имущества умершего.

Размер пошлины назначается в зависимости от наследственного права претендента:

  • 0,3% от стоимости ценных бумаг, предназначенных для наследников первой ступени – детям, супругам, родителям. Общая сумма не должна быть больше 100 тыс. рублей.
  • 0,6% от стоимости акций для остальных наследников. Общая сумма не должна быть больше 1 млн. руб.

Таким образом, на размер пошлины влияние оказывают степень родства и общая стоимость ценных бумаг.

Выдача акта об оценке акций для наследства

Наследники, подтвердившие свое право на владение имуществом умершего, получают причитающуюся долю по завещанию или по закону. Если в наследственной массе числятся акции, то наследники предоставляют нотариусу акт о проведении оценочной экспертизы с отчетом об их стоимости.

Что являет собой отчет

Отчет с оценкой акций из наследственной массы завещателя представляет собой анализ их рыночной стоимости. Отчет оформляют независимые оценщики. От количества бумаг зависит объем отчета. Документы оценщик подписывает, подшивает, пронумеровывает, ставит печать компании.

В документе даются расчеты и разъяснения по вопросам оценки и выбранных методов оценивания, подробно описывается предмет экспертизы, методики работы.

Документ завершает заключение независимого эксперта о реальной стоимости акций.

Оценка акций производится специализированными оценочными компаниями и передается заказчику в форме документа, в котором анализируется рынок ценных бумаг и определяется стоимость наследуемых акций.

Скачать образец отчета об оценке акций

Возможные трудности

При проведении экспертизы ценных бумаг могут возникнуть трудности:

  • Недостаточно документов для объективности анализа. Если документы невозможно предоставить по причине их отсутствия или невозможности восстановления, то оценщик отражает это в результатах экспертизы.
  • На получение наследства претендуют много родственников одной ступени. В этом случае играет негативную роль человеческий фактор, между родственниками возникают недоразумения по поводу предоставления документов на экспертизу.
  • Нарушения в бухгалтерской отчетности предприятия. При обнаружении нарушений оценщик упоминает о них в отчете.

Если наследники не согласны с предъявленной стоимостью акций, то они могут оспорить результаты через суд.

Какие законы отвечают

Экспертиза ценных бумаг регламентирована законодательством РФ. Нормативно-правовая база вопросов оценки включает статьи ГК РФ:

  • №1152 – о наследовании квартиры.
  • №1153 – о процедуре принятия наследства.
  • №1154 – определение периода оформления наследства.
  • №1155 – об установлении прав после истечения срока оформления наследства.
  • №1156 – о наследственной трансмиссии — переходе прав на имущество от завещателя к наследникам.

Вопросы оценочной экспертизы ценных бумаг освещаются в ФЗ №135.

Часто задаваемые вопросы

У граждан, впервые столкнувшихся с необходимостью оценки акций, неизбежно возникают вопросы. Наиболее часто встречающиеся:

1. На что обратить внимание при выборе оценочной компании?

Основные моменты, на которые необходимо обратить внимание:

  • Длительный период работы фирмы на рынке экспертиз.
  • Положительные отзывы клиентов о качестве оценки.
  • Наличие сайта у компании.
  • Опыт работы и профессионализм оценщиков, занимающихся экспертизой.

Информацию о компании и ее сотрудниках не составит труда отыскать в интернете.

2. Какая дата берется за основу при калькулировании и при продаже?

Оценка ценных бумаг при вступлении в право наследования имущества умершего раньше производилась со дня смерти. Учитывая ценовую подвижность рынка акций, сегодня практикуется отсчет времени с момент проведения экспертизы.

3. Что делать, если нотариус отказывается принимать отчет?

Редкий случай в практике ведения наследственного дела, когда нотариусом не принят отчет. На это должны быть веские причины. Если отказ последовал, то заказчику необходимо выяснить его причины и передать их оценщику. Отчет будет доработан, если в этом есть необходимость.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.