+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Главбух получение наличных из банка на зарплату образец заполнения

Выплата зарплаты через кассу: сроки и правила

Главбух получение наличных из банка на зарплату образец заполнения

День «получки» — самый долгожданный день на работе для всех сотрудников. Если в организации производится выплата зарплаты через кассу, то во всех коридорах и отделах с самого утра, когда только привезут деньги, царит оживление.

И только бухгалтер даже в такие, казалось бы, радостные минуты должен держать ушки на макушке. Потому что его святая обязанность – не только свои «кровные» получить, но и обеспечить выдачу зарплаты другим сотрудникам по всем правилам законодательства. Как это сделать, читайте в статье.

статьи:

1. Выплата зарплаты через кассу: устанавливаем правила

2. Дата выдачи зарплаты

3. Платежные ведомости на выплату зарплаты

4. Выплата зарплаты через кассу – пошаговая процедура

5. Срок выплаты зарплаты по ведомости

6. Выдача зарплаты по расходному кассовому ордеру

7. Выдача зарплаты — проводка

8. Выдача зарплаты — пример

9. Выплата зарплаты через кассу в 1С

10. На что еще обратить внимание при выплате зарплаты из кассы

Итак, идем по порядку. Если у вас нет времени читать длинную статью, посмотрите короткое видео ниже, из которого вы узнаете все самое важное по теме статьи.

(если видео видно нечетко, внизу видео есть шестеренка, нажмите ее и выберите Качество 720р)

Более подробно, чем в видео, разберем тему дальше в статье.

1. Выплата зарплаты через кассу: устанавливаем правила

Все правила, действующие в организации и касающиеся порядка, формы, сроков, места выплаты заработной платы, закрепляются в локальном нормативном акте (ч. 2 ст. 131, ч. 3, 4, 6 ст. 136 ТК РФ). Это может быть коллективный договор или правила внутреннего трудового распорядка. Также правила выплаты заработной платы могут быть прописаны и в трудовом договоре с работником.

Заработная плата может выплачиваться работнику в денежной форме в рублях, а также в неденежной форме (ч. 1, 2 ст. 131 ТК). Заработная плата наличными денежными средствами выплачивается в месте выполнения работы (ч. 3 ст. 136 ТК). Для выплаты заработной платы наличными денежными средствами работодатель обеспечивает их наличие в кассе организации в день выплаты зарплаты.

Для выплаты заработной платы из кассы организации могут быть задействованы два источника денежных средств:

  1. Выплата зарплаты через кассу производится из денежных средств, которые сняты с расчетного счета. Снять деньги на зарплату с расчетного счета может уполномоченный сотрудник организации, на которого выписан чек на получение денег, например, кассир. В чеке необходимо указать цель: выдача заработной платы.
  2. Заработная плата может выплачиваться из денежных средств, поступивших в кассу организации за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги. Указание ЦБ от 07.10.2013 №3073-У это разрешает.

2. Дата выдачи зарплаты

До сентября 2016 года Трудовой кодекс не устанавливал конкретных сроков для выплаты заработной платы. В ст.136 было просто написано, что зарплата выплачивается не реже, чем каждые полмесяца. А конкретная дата выплаты должна устанавливаться во внутренних документах компании.

Чтобы соблюсти правило про «полмесяца», зарплата разбивается минимум на две части – за первую половину месяца (так называемый «аванс») и окончательный расчет за вторую половину месяца.

В июле 2016 года с данную статью приняты поправки, которые начинают действовать с 3 октября 2016 года. Конкретная дата выдачи зарплаты по-прежнему устанавливается организацией, но есть крайний срок — не позднее 15 календарных дней со дня окончания периода, за который она начислена.

Таким образом, аванс (фактически это зарплата за первую половину месяца) должен быть выплачен не позднее 30 числа, а окончательный расчет – не позже 15 числа следующего месяца.

Правила о сроках единый для всех, поэтому даже при желании работников сдвигать сроки или выплачивать зарплату один раз в месяц нельзя.

Однако чиновники в своих письмах рекомендуют не откладывать даты выплат: аванс выплачивать в середине месяца, до 20-го числа максимум, а окончательный расчет до 5 числа следующего месяца. И между выплатами должен быть промежуток около 15 дней.

Обратите внимание, устанавливать, что зарплата в организации выплачивается «не позже какой-то даты» или в диапазоне дат, нельзя. Потому что ТК требует установить конкретный день.

Однако допустимо, если компания большая, установить для разных категорий работников или разных подразделений разные даты выплат (письмо Роструда от 20.06.2014 № ПГ/6310-6-1). Например, рабочим 3 и 18 числа, администрации 4 и 19 числа.

Если дата выдачи зарплаты попадает на выходной день, то она выплачивается в день, предшествующий выходному.

3. Платежные ведомости на выплату зарплаты

Заработная плата из кассы может выплачиваться по:

  • расходным кассовым ордерам (форма №КО-2)
  • расчетно-платежным ведомостям (форма №Т-49)
  • платежным ведомостям (форма №Т-53)

Пример оформления платежной ведомости вы можете видеть на скриншотах.

На первой странице платежной ведомости указывается название организации и подразделение, если для каждого подразделения составляется своя ведомость.

Также вносится срок выплаты по ведомости, сумма прописью и цифрами, номер и дата составления ведомости, период, за который выплачивается заработная плата. Руководитель организации и главный бухгалтер ставят свои подписи.

На второй странице расположена табличка, в которую вносятся табельные номера и фамилии всех работников, которые будут по ней получать деньги. Указывается сумма в рублях к выдаче.

Подписи работники ставят непосредственно при получении денежных средств от кассира.

4. Выплата зарплаты через кассу – пошаговая процедура

Независимо от того, по какому документу будет происходить выплата  зарплаты через кассу, последовательность действий по выдаче денег будет одинакова. Складывается она из следующих шагов.

  1. Документы на выдачу денег должны быть подписаны руководителем, главным бухгалтером предприятия или лицами, на это уполномоченными. Заполненные и подписанные документы передаются кассиру для исполнения.
  2. Кассир, получив ведомость или РКО, проверяет наличие подписи главного бухгалтера или бухгалтера (при их отсутствии — наличие подписи руководителя) и ее соответствие образцу, соответствие сумм наличных денег, проставленных цифрами, суммам, проставленным прописью.
  3. Наличные деньги кассир выдает непосредственно получателю, указанному в РКО или ведомости. Или в доверенности, если за работника деньги будет получать другое лицо.

Для идентификации получателя кассир просит его предъявить паспорт или другой документ, удостоверяющий личность, а для получателя по доверенности —  доверенность и документ, удостоверяющий личность.

Кассир проверяет соответствие фамилии, имени, отчества, указанного в паспорте, данным, указанным в РКО или ведомости, при наличии – указанным в доверенности.

Если выдача денег производится по доверенности,  в тексте РКО после ФИО получателя денег кассиром указываются ФИО лица, которому доверено получение денег.

При получении денег доверенным лицом по ведомости перед подписью лица, которому доверено получение наличных денег, кассир делает запись «по доверенности». Доверенность прилагается к РКО или ведомости, по которым производилась выдача.

  1. Кассир готовит сумму наличных денег, подлежащую выдаче, и передает РКО или ведомость получателю для подписи.
  2. Кассир пересчитывает подготовленную к выдаче сумму так, чтобы получатель мог четко видеть его действия, и выдает получателю наличные деньги полистным, поштучным пересчетом. Получатель может пересчитать полученные деньги под наблюдением кассира.
  3. После выдачи денег по РКО кассир подписывает его.

5. Срок выплаты зарплаты по ведомости

Если выдача производилась по ведомости, то после того, как все сотрудники получили деньги, или получили не все, но срок, установленный для выдачи, закончился, кассир указывает сумму выплаченной заработной платы.

Напротив фамилий лиц, которым зарплата не выплачена, кассир ставит штамп или делает отметку от руки: «Депонировано». Указывается сумма задепонированной зарплаты цифрами и прописью.

Затем кассир ставит свою подпись и отдает ведомость на проверку бухгалтеру.

Рассматривая форму платежной ведомости, вы, наверное, обратили внимание на строки первой страницы «В кассу для оплаты в срок». Какие даты здесь можно указывать и как долго может затягиваться срок выплаты зарплаты по ведомости?

Платежная (расчетно-платежная) ведомость действует в течение срока, определенного руководителем организации, но не более 5 рабочих дней, включая день получения наличных в банке (п.6.5 Указания ЦБ от 11.03.2014 г. №3210-У).

Поэтому началом периода по этой строке будет дата, установленная локальным актом для выплаты зарплаты. Концом периода – максимум 5-й рабочий день со дня получения денег в банке.

6. Выдача зарплаты по расходному кассовому ордеру

После того, как ведомость закрыта, расчеты по ней произведены, на всю сумму выплат по ведомости составляется расходный кассовый ордер. Реквизиты этого РКО указываются в платежной ведомости. Дата РКО – последний день выплаты зарплаты по ведомости.

Ведомость является приложением к РКО и в нем указываются ее реквизиты. Иногда спрашивают – куда подшивать ведомость на выплату зарплаты? Ответ – к расходному кассовому ордеру, где отражена сумма, выплаченная по ведомости.

Организация может принять решение не использовать ведомости. Иногда это связано с тем, чтобы сотрудники не знали, кто и сколько получает. В таком случае производится выдача зарплаты по расходному кассовому ордеру. И он составляется на каждого работника отдельно. В строке «Выдать» указывается конкретная фамилия работника, который получает деньги.

На основании РКО, составленных как на всю сумму заработной платы, так и по каждому работнику отдельно, вносится запись в кассовую книгу (форма №КО-4).

Если сумма наличных, оставшихся в кассе организации после выплаты зарплаты, с учетом депонированных сумм превысила лимит остатка наличных, то сумму, превышающую лимит, надо сдать в банк в этот же день (п. 2 Указания N 3210-У).

7. Выдача зарплаты — проводка

Если производится выплата зарплаты через кассу, проводка будет составляться с использованием счетов:

  • 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
  • 50 «Касса» — при выплате зарплаты из кассы

А при выплате зарплаты перечислением на карты работников используется счет 51 «Расчетный счет».

Таким образом:

Дебет 70 – Кредит 50 – при выплате зарплаты из кассы

Дебет 70 – Кредит 51 – при выплате зарплаты с расчетного счета перечислением на карты работников

Если заработная плата в срок не получена работником, то она депонируется, при этом составляется проводка:

Дебет 76 субсчет «Расчеты по депонированным суммам» — Кредит 70 – на сумму не полученной заработной платы сотрудником.

8. Выдача зарплаты — пример

В ООО «Сокол» установлена дата выдачи зарплаты – 7 число месяца, следующего за расчетным. Для отдела маркетинга составлена ведомость на 3 сотрудников на сумму 50 000 руб.

6 июля получены денежные средства с расчетного счета в сумме 50 000 руб.

Дебет 50 – Кредит 51 – на сумму 50 000 руб. – получены денежные средства на выплату зарплаты из банка

Заработная плата выдавалась 7 июля: 15 000 руб. получено по доверенности женой маркетолога Соловьева С.С., 20 000 руб. получено лично начальником отдела маркетинга Чайкиным О.Л. Копирайтер Воробьев В.В. на работе отсутствовал и зарплату получить не смог.

Дебет 70 – Кредит 50 – на сумму 35 000 руб. – выдана работникам заработная плата из кассы

12 июля ведомость была закрыта, неполученная Воробьевым зарплата задепонирована и сдана кассиром Синицыной на расчетный счет.

Дебет 70 – Кредит 76 – на сумму 15 000 руб. – задепонирована заработная плата, не полученная в срок работником

Дебет 51 – Кредит 50 – на сумму 15 000 руб. – задепонированная заработная плата сдана в банк

9. Выплата зарплаты через кассу в 1С

Для тех, кто ведет учет в программе 1С: Бухгалтерия – смотрите, как производится выплата зарплаты через кассу в 1С в видео-формате.

10. На что еще обратить внимание при выплате зарплаты из кассы

Теперь некоторые важные моменты, на которые стоит обратить внимание, чтобы не «нарваться» на неприятности.

В ведомости можно указывать только суммы, относящиеся к фонду заработной платы и социальным выплатам. Не указывайте в ведомости, а выдавайте по отдельным РКО: возмещение командировочных расходов, компенсации за использование личного имущества, дивиденды, оплату аренды и т.п.

Обратите внимание, что деньги, предназначенные для таких выплат, нельзя хранить в кассе сверх ли­ми­та в те­че­ние срока вы­пла­ты зар­пла­ты. Пре­вы­шать лимит в те­че­ние этого срока (но не более 5 ра­бо­чих дней) можно толь­ко на суммы, ко­то­рые вклю­че­ны в ведомость как оплата труда и социальные выплаты.

Не отражайте в ведомостях выплаты физическим лицам, работавшим в организации по гражданско-правовым договорам. Регулярные выплаты по ведомости могут стать поводом для попытки переквалифицировать гражданские договоры в трудовые и доначислить страховые взносы.

Выплата наличными заработной платы иностранным работникам (временно пребывающим в РФ) не разрешается (ч. 2 ст. 14 Закона №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»). Таким сотрудникам нужно перечислять зарплату на банковский счет.

Как и когда пишется заявление на получение зарплаты наличными через кассу – образец для скачивания и правила оформления

Главбух получение наличных из банка на зарплату образец заполнения

Трудовое законодательство разрешает получать работнику заработную плату в той форме, которая ему удобна. При этом работодатель обязан выполнить данное условие.

Если все получают зарплату на карту, а сотрудник по какой-либо причине не хочет или не может, то ему достаточно написать заявление на выплату зарплату наличными и получать деньги в кассе организации. По закону работодатель не имеет право отказать сотруднику.

Когда нужно писать?

Писать заявление необходимо в любом случае, если сотрудник хочет перейти с выплаты на банковскую карту на получение наличных денег в кассе.

Для этого могут быть самые разные причины: работник мог потерять свою банковскую карту, не имеет желания заключать договор с тем банком, который предлагается работодателем, просто получать зарплату наличными ему удобней.

Сразу отметим, что работодатель не имеет права отказать.

Некоторые ссылаются на коллективный договор, который является локальным актом организации и в нем может быть уточнено, что сотрудники получают зарплату на банковскую карту. Но при этом никто не может заставить работника сотрудничать с банком, если человек против. Даже наличие в организации коллективного договора не является уважительной причиной для отказа.

Другое дело, если работник при трудоустройстве, подписывал трудовой договор, в котором дал согласие на выплату зарплаты на определенную банковскую карту, а не наличными в кассе. В таком случае доказать свою правоту сотруднику будет сложнее, поскольку по факту он нарушает условия трудового договора.

Гораздо проще написать заявление, если ни в коллективном, ни в трудовом договоре не было прописано, куда будет перечисляется зарплата. Тогда выбор полностью за работником и ему достаточно написать о своем желании и предоставить документ в бухгалтерии.

Как оформить для получения заработной платы через кассу?

Это абсолютно свободный документ и пишется произвольно. Важно указать, на чье имя подается просьба.

https://www.youtube.com/watch?v=WO-EIElrn-c

В заявлении должна содержаться следующая информация:

  • ФИО руководителя организации и его должность.
  • Данные работника, его должность.
  • Непосредственно текст заявления, в котором указано, что работник просит выдавать ему зарплату и другие выплаты в кассе организации (название компании), начиная с определенного периода (дату или месяц указать).
  • Дата, когда составлено заявление и подпись работника с расшифровкой.

Примерный образец  выглядит следующим образом:

                                  Генеральному директору ООО «Трудяга»

                                  Краснову Павлу Владимировичу

от инженера Петрова Олега Николаевича.

Заявление

Прошу выдавать мне причитающуюся по трудовому договору № 148 заработную плату и другие выплаты наличными  деньгами через кассу организации ООО «Трудяга», начиная с сентября 2019 года.

25 августа 2019 года

Петров

Важно, что работодатель не может заставить не только получать заработную плату на карту, но и на определенный банк в первую очередь. Часто рабочие отказываются от банковских выплат именно по причине того, что им не нравится вариант, предложенный работодателем.

В таком случае необходимо написать заявление или о перечислении денег на счет банка, предложенного сотрудником, либо просто выдавать наличными в кассе.

Работодатель должен знать, что сотрудник имеет по Трудовому законодательству право неоднократно менять форму получения свой заработной платы. Это означает, что  заявление можно подавать не один раз, меняя способ получения с наличных на банковскую карту и наоборот.

Многие сотрудники бухгалтерии и главы организаций мотивируют свои отказы тем, что компании дорого обходится перечисление денег на сторонние карты или выдача их наличными. Это сотрудника не касается. Если работнику удобно получение заработной платы наличными, значит, компания должна пойти ему навстречу. Главное — просто оформить документ.

Если работодатель отказывается и не идет навстречу, то сотрудник имеет полное право обратиться в Трудовую инспекцию или напрямую с иском в судебную инстанцию.

В таком случае суд, скорее всего, станет на сторону  рабочего человека и в принудительном порядке заставит работодателя выплачивать заработную плату наличными прямо по месту выполнения работы, как прописано в ст. 136 Трудового кодекса РФ.

Скачать образец

Скачать пример заявления о выдаче зарплаты наличными из кассы организации.

Выводы

Гражданин сам волен выбирать, в какой форме ему получать заработанные деньги, премии и отпускные. Он может выбрать не только карту или живые деньги, но и конкретный банк, который ему удобен.

Согласно ст. 136 Трудового Кодекса РФ работодатель обязан удовлетворить просьбу. Исключение составляют случаи, когда применение карты было прописано в трудовом договоре, который подписали обе стороны. В таком случае перевестись на выплату заработной платы наличными деньгами, если руководитель против, будет гораздо сложнее.

Расходный кассовый ордер на выдачу зарплаты 2020: образец заполнения РКО при выплате заработной платы по ведомости, как оформить КО-2?

Главбух получение наличных из банка на зарплату образец заполнения

Заработная плата может выдаваться персоналу в наличном или безналичном виде. В первом случае формируется платежная или расчетно-платежная ведомость, к которой дополнительно составляется расходный кассовый ордер.

Строгих требований при оформлении РКО при выплате зарплаты нет. Однако особенности данной процедуры нужно знать, заполняя ордер при этом вовремя и правильно.

Нужно ли оформлять?

В ведомости содержится информация о том, кому и в каком размере зарплаты нужно выплатить. При получении денег каждый работник ставит напротив полученной суммы свою подпись.

То есть ведомость отражает сведения о том, какие суммы нужно выплатить, какие уже выданы, какие депонированы.

Для того чтобы бухгалтер смог провести расход выданных наличных денег в бухгалтерском учете, одной ведомости не достаточно, необходим первичный документ – расходный кассовый ордер.

Именно РКО выступает основанием для совершения проводки по расходованию наличных из кассы – Дт 70 Кт 50.

Кроме того, ордер служит основанием для внесения в кассовую книгу регистрационной записи о произведенном расходе из кассы.

Особенности оформления

Ведомость на выдачу зарплаты может оформляться в отношении отдельного подразделения организации или по всем сотрудникам предприятия в целом.

При этом отражаются как суммы к выплате по каждому сотруднику в отдельности, так и общая сумма, подлежащая выдаче.

Расходный кассовый ордер нужно оформлять один на общую выданную сумму.

С целью выдачи заработной платы снимаются наличные денежные средства и приходуется в кассу предприятия на установленный срок, отведенный для расчетов с персоналом по оплате труда.

В течение этого срока организация обязана рассчитаться с работниками. Оставшиеся не выданные деньги должны быть возвращены на расчетный счет.

Расходный кассовый ордер следует заполнять либо в последний день этого срока, либо по факту выплаты зарплаты всем сотрудникам, указанным в ведомости.

Сумма в РКО должна точно соответствовать выданной и отраженной в платежной ведомости. Депонированная сумма отражается отдельной строкой и сдает в банк, в расходном ордере на выплату зарплаты она не должна учитываться.

Оформляет РКО бухгалтер после получения заполненной и подписанной платежной ведомости от кассира или иного лица, осуществляющего наличные расчеты с работниками.

Бухгалтер обязан проверить информацию в ведомости, наличие положенных подписей, после чего в этот же день заполнить расходный кассовый ордер. Номер и дата РКО проставляется на последней странице платежной или расчетно-платежной ведомости.

Только после этого заполненный ордер можно отразить в кассовой книге. До этого момента никакие записи относительно выдачи зарплаты в кассовой книге не отражаются.

Таким образом, при оформлении нужно соблюдать следующие важные правила:

  • заполняет РКО бухгалтер;
  • в отношении ведомости составляет один РКО;
  • в ордере отражается общая фактически выданная сумма;
  • заполнять РКО нужно по факту выплаты всей зарплаты либо в последний день, отведенный на расчеты с персоналом;
  • на основании РКО вносится запись в кассовую книгу.

Если платежные ведомости составляют по подразделениям, то допускается оформить один расходный кассовый ордер на общую выданную сумму по всем ведомостям.

Как правильно заполнить форму КО-2?

Расходный кассовый ордер заполняют по типовой унифицированной форме КО-2.

При его оформлении в случае выдаче заработной платы особенности заполнения следующие:

  • Номер документа – порядковый в соответствии с нумерацией.
  • Дата – день, когда заполненная платежная ведомость поступила в бухгалтерию, то есть дата ее закрытия.
  • Дебет счета – 70, при ведении аналитики по счету указывается дополнительно код аналитического учета.
  • Кредит счета – 50 – счет для учета наличных денежных средств.
  • Выдать – допускается указать общее понятие «работникам», так как в данном случае РКО не выступает подтверждение факта выдачи наличных денег определенному лицу, а служит только основанием для заполнения кассовой книги и отражения бухгалтерской записи.
  • Основание – поясняется, что выдана заработная плата за определенный расчетный период;
  • Сумма – прописью вписывается выданное количество денег;
  • Приложение – реквизиты платежной или расчетно-платежной ведомости, если их несколько по подразделениям – перечисляются все;
  • По – указываются реквизиты платежной ведомости, по которой выданы деньги.

Часто в строке «выдать» заполняют ФИО кассира, а в «по» — его паспортные данные. Однако это не совсем правильно.

В указанную дату кассиру фактически не выдается прописанная в расходном кассовом ордере наличная сумма, она у него находилась ранее и уже выдана работникам.

Поэтому логичнее в данном поле указать «работникам», это не будет являться ошибкой в случае выплаты заработной платы персоналу.

Также не нужно вписывать в данные строки главного бухгалтера или директора, так как такая формулировка также не будет соответствовать действительности.

Ведь эти лица не получали из кассу обозначенную сумму денег для выдачи зарплаты, так как по закону деньги должен выдавать работникам кассир из кассы.

Если главбух или директор выступает в роли кассира и выдает заработную плату, то также их ФИО не нужно проставлять в строках «выдать» и «по» по причине, обозначенной выше.

Скачать образец заполнения РКО при выплате заработной платы по ведомости

Скачать пример заполнения расходного кассовой ордера – excel.

Главбух получение наличных из банка на зарплату образец заполнения

Главбух получение наличных из банка на зарплату образец заполнения

Зарплата по ведомости: как оформить расходный ордер Заполняем расходный кассовый ордер Бухучет и отчетность Что указывать в строке “Выдать” расходного кассового ордера, составляемого на сумму выданной заработной платы, если бухгалтер с договором о материальной ответственности выполняет функции кассира осуществляет выплату заработной платы по платёжной ведомости? Что указывать в строке “Выдать” расходного кассового ордера, составляемого на сумму выданной заработной платы, если бухгалтер с договором о материальной ответственности выполняет функции кассира осуществляет выплату заработной платы по платёжной ведомости? По строке “Выдать” расходного кассового ордера можно указывать “работники” или же оставлять эту строку незаполненной. Обоснование позиции: В силу п. Специальный порядок, предусмотренный для выдачи заработной платы, прописан в пп.

Каждая выдача и каждое получение наличных денежных средств должны быть документально подтверждены.

Такими подтверждающими документами в случае осуществления наличных расчетов через кассу предприятия могут быть ПКО и РКО, а также ведомость на выплату наличности.

Немедленно приступим к рассмотрению правил и порядка оформления таких документов. Документооборот в кассе При документальном оформлении кассовых операций важно разграничивать обязанности между кассиром и бухгалтером.

Документальное оформление кассовых операций (ч. 1)

Документальное оформление кассовых операций ч.

Это связано с тем, что банки очень боятся лишиться лицензии, а потому с чрезмерным усердием исполняют закон о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем Федеральный закон от Прикрываясь этим законом, банки могут подвести любое требование под запрос документов по ФЗ и запросить практически любую бумагу. И если документы по требованию не представлены, банк не проводит платежи или же попросту разрывает отношения с компанией или физлицом.

Рассмотрим, с какими требованиями банков сталкивались наши клиенты, и как действовать в каждой конкретной ситуации. В какой-то момент банк затребовал документы, подтверждающие произведенные затраты.

С другой, — компании на УСН должны вести кассовую книгу, в которой отражается поступление наличных денег снятых по чеку и выдача налички подотчет сотруднику организации, а также учитывать авансовые отчеты.

Законно ли требование? По действующему законодательству в обязанность банков не входит проверка порядка ведения кассовых операций — этим занимается налоговая служба.

Однако требование может быть связано с выполнением обязанностей в соответствии с законом ФЗ. Так, обязательному контролю подлежат операции по снятию наличных денег на сумму руб. Но закон не расшифровывает, какие именно подтверждающие документы банк может запросить. Это могут быть авансовые отчеты и любые другие документы.

Что делать? Не исключено, что банку этого будет достаточно. В договоре с банком может быть прописано условие об обязательном предоставлении документов, подтверждающих целевое использование снятых наличных.

В этом случае банк требует договора, чеки, накладные и другую первичку. Подтверждающие документы банк хочет видеть, чтобы убедиться в законном расходовании снятых сумм.

Даже если такого условия в договоре нет, то, как показывает практика, служба безопасности банка требует документы в рамках ФЗ.

В случае отказа банк может попросить закрыть расчетные счета в этом банке. Срок предоставления подтверждающих документов в банк Для некоторых запрашиваемых сведений сроки предоставления прописаны в законе, но по отдельным документам банки самостоятельно устанавливают свои сроки.

По мнению Центробанка, адекватным является срок дней. Как правило, банки такие сроки и устанавливают. Банк требует документы, подтверждающие происхождение денег на личных счетах Ситуация.

Банки начали проявлять интерес к легальности доходов клиентов и включают вопрос об источниках денег в анкеты. Их дают заполнять при открытии счета и обновлении информации о клиенте.

Если же клиент не может подтвердить легальность средств, банк вправе заморозить счет на пять рабочих дней, а потом еще на 30 суток по решению Росфинмониторинга.

Также банк может отказать в проведении операции. Два отказа в течение года могут закончиться закрытием счета. И связан интерес банков с окончанием амнистии капиталов. В ее рамках всем предлагалось задекларировать скрытое имущество и доходы.

Амнистия закончилась 1 июля года. Как правило, банки интересуются происхождением денег на личных счетах, если речь идет о крупных суммах от 1,5 млн рублей. Тем, кто не хочет показывать источник денег, крупные суммы в банк лучше не вносить.

Если же деньги уже на счете, стоит подготовить документы как правило, банк требует договор купли-продажи, договор дарения, справки 2-НДФЛ и др.

Список банков-дознавателей, у которых возникают вопросы по поводу происхождения личных денег опубликован на сайте hranidengi.

Документальное оформление кассовых операций Рисунок Заполненный документа РКО После проведения документа можно посмотреть проводки.

Сформируем платежную ведомость. Варианты кассовых документов на основе платежной ведомости Смоделируем ситуацию, когда по одному сотруднику зарплата депонирована, а по остальным выплачена.

Получение зарплаты наличными, снятыми заранее Скачать пустой бланк денежного чека.

Она выписывается на конкретное юридическое лицо или ИП, пользование ею сторонними организациями или физическими лицами без нотариально заверенной доверенности со стороны ее держателя строжайше запрещено.

Книжку следует хранить в специально отведенном месте, закрытом от доступа посторонних людей желательно в сейфе.

Пользоваться чековыми книжками могут только руководитель предприятия и уполномоченные его отдельным распоряжением сотрудники например, замдиректора и главный бухгалтер. Касса в 1С Бухгалтерия 8.

Как обналичить деньги с расчетного счета ООО Большинство платежных операций коммерческими организациями проводится безналичным способом. Однако в ходе ведения бизнеса нередко могут возникнуть ситуации, когда требуются наличные деньги.

Законодательство позволяет обналичивать деньги с расчетного счета. При этом ООО обязано соблюсти ряд условий: сумма снятия средств наличными не должна быть больше тысяч рублей, все операции по снятию должны быть оформлены в соответствии с законодательством. Связано это с тем, что все средства, которые поступают на счет ООО, являются деньгами организации и распоряжаться ими может только она.

Способы снятия наличных Существует несколько легальных способов обналичивания финансовых средств со счета ООО. Различаются они назначением дальнейшего использования средств, комплектом требуемых документов и суммой налоговых и страховых отчислений, которые потребуется уплатить с данной суммы.

Выдача заработной платы. Этот вариант позволяет учредителю или нескольким учредителям получать денежные средства на законных основаниях ежемесячно. Выплата дивидендов.

Заработная плата за первую половину месяца: отражение в платежной ведомости и РКО Банк требует пояснения при снятии крупных сумм с корпоративных карт В последнее время при взаимодействии с банками собственники и генеральные директора компаний стали сталкиваться с неожиданными требованиями.

Заполняем приходный кассовый ордер Ее выдайте человеку, внесшему деньги. Можно ли исправлять ошибки в приходном кассовом ордере Исправления в кассовые документы, в том числе в приходный кассовый ордер, вносить нельзя п. А также кассир. Важно Перед выдачей наличных что в Указание Банка России от. Бюджетная организация не имеет права взять даже один рубль из кассы без такой бумаги.

Разбираем пример заполнения расходного кассового ордера. По нему оформляется выдача наличных денежных средств из кассы. Кассовый ордер — это расчетный регистр, он формируется в одном экземпляре работником бухгалтерии и подписывается руководителем бюджетной организации, главным бухгалтером, кассиром и лицом, получающим денежные средства.

Печать в этом случае не является обязательной и используется только при наличии в организации. Скачать бесплатно образец расходного кассового ордера. Расходный кассовый ордер не должен содержать исправлений, иначе он признается недействительным.

Мы уже упоминали ранее, что такими подтверждающими документами в случае осуществления наличных расчетов через кассу предприятия могут быть кассовые ордера приходный и расходный и ведомость на выплату денег.

Кроме того, вы узнаете об исправлении ошибок в кассовой документации.

Документооборот в кассе При документальном оформлении кассовых операций важно разграничивать обязанности между кассиром и бухгалтером.

Однако из содержания этого документа все же можно делать определенные выводы относительно того, что при работе с наличными входит в обязанности бухгалтера предприятия, а какие функции возложены на кассира.

Начнем с бухгалтера, ответственного за учет кассовых операций и работу с кассовыми документами.

Так, в его обязанности входит выписка и оформление кассовых ордеров. К примеру, до отпуска директора, если получение зарплаты наличными планируется на время его отдыха, а кроме него никто не имеет права визировать банковский чек.

На самом деле получение зарплаты наличными из денег, снятых со счета заранее, может повлечь за собой два штрафа. Первый — 50 руб. В дни зарплаты в кассе можно хранить наличные сверх лимита, включая день снятия денег со счета.

Но максимум пять рабочих дней п. Шаблоны и формы Заполняем приходный кассовый ордер Приходный кассовый ордер — это специальный бланк, который используют бюджетные организации, чтобы внести в кассу деньги.

В статье вы найдете заполненный образец, бланк приходно-кассового ордера. Бланк приходного кассового ордера имеет унифицированную форму КО-1 и регламентирован Постановлением Госкомстата РФ от Ваш e-mail не будет опубликован.

В статье расскажем, как правильно организовать наличные формата, бухгалтер должен заполнить платежную (форма т) или но этот срок не может быть больше 5 дней, включая день получения наличности в банке. ведомости должны быть подписаны главбухом и директором. общие нововведения в заполнении кассовых документов приходный кассовый ордер (типовая форма № ко-1, после получения наличных от плательщика кассир подписывает пко, подписывает пко главбух или другое лицо, уполномоченное . выплата зарплаты по ведомости

А сейчас разберемся пошагово. Как написать заявление работодателю на получение заработной платы наличными или в другом банке.

В прошлой инструкции мы говорили о том, что работодатель не вправе отказать тебе в удовлетворении твоего решения получать заработную плату в месте выполнения работы наличными в кассе или перевести перечисления зарплаты в другую кредитную организацию.

Сейчас очень подробно рассмотрим, как же сказать работодателю о наших желаниях и серьезности наших намерений, когда нам нечем платить кредит — заполним заявление.

Налоговики требуют перечислять НДФЛ с авансов заранее Ваша компания недавно перешла на выплату зарплаты дважды в месяц, как того требует Трудовой кодекс и о чем не устает напоминать Роструд? Будьте готовы к повышенному вниманию налоговиков: некоторые инспекции на местах придерживаются отличной от общепринятой точки зрения по вопросу, когда надлежит перечислять в бюджет НДФЛ с авансов. По доходам в виде оплаты труда днем фактического получения дохода является последний день календарного месяца п. Удержанный налог нужно перечислить не позднее дня получения в банке денежных средств на выплату дохода п. Это неправильно, так как при таком оформлении получится, что эту сумму из кассы вы передали названному человеку, а он уже где-то в другом месте должен раздать зарплату работникам. Конечно, директор может сам вести кассовые операциип.

По нему осуществляется выдача наличных денежных средств из кассы. РКО формируется в одном экземпляре работником бухгалтерии и подписывается руководителем бюджетной организации, главным бухгалтером, кассиром и лицом, получающим денежные средства.

Готовимся к отпуску: предоставление, расчет, корректировка Правила заполнения кассовых документов. Часть I Кассовая дисциплина строго контролируется фискальными органами.

Расходный кассовый ордер и его заполнение

Документальное оформление кассовых операций ч.

Мы уже упоминали ранее, что такими подтверждающими документами в случае осуществления наличных расчетов через кассу предприятия могут быть кассовые ордера приходный и расходный и ведомость на выплату денег.

Кроме того, вы узнаете об исправлении ошибок в кассовой документации. Документооборот в кассе При документальном оформлении кассовых операций важно разграничивать обязанности между кассиром и бухгалтером.

Однако из содержания этого документа все же можно делать определенные выводы относительно того, что при работе с наличными входит в обязанности бухгалтера предприятия, а какие функции возложены на кассира.

Образец заполнения расходного ордера на выдачу зарплаты по ведомости

Здесь мы рассмотрим, как правильно это делать, а также поговорим об особенностях выплаты зарплаты в наличной, безналичной и натуральной формах. Кроме того, вы узнаете, как выплачивать зарплату работникам-иностранцам, когда и как депонируют заработную плату и каковы ограничения размера отчислений из заработной платы.

Формы и порядок выплаты заработной платы Формы выплаты Формы выплаты заработной платы установлены ст. Согласно этой статье заработная плата выплачивается в денежных знаках, имеющих законное обращение на территории Украины.

Однако де-факто такой механизм выплаты зарплаты на сегодняшний день не действует, поскольку указанный порядок так и не был принят см.

На основании личного заявления работника выплата ему заработной платы может проводиться через учреждения банков, почтовыми переводами на указанный им счет адрес с обязательной оплатой таких услуг за счет работодателя ч. Итак, мы определились с возможными формами выплаты заработной платы. А теперь поговорим о порядке ее выплаты. Но такая выплата должна осуществляться ч.

Документальное оформление кассовых операций ч.

Выдача зарплаты из кассы — это осуществление расчетов с персоналом наличными деньгами. То есть заработанные деньги работник получает наличкой, а не на банковскую карту. В статье расскажем, как правильно организовать наличные расчеты с персоналом. Так, срок выплаты заработной платы из кассы строго ограничен.

Расходный кассовый ордер

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: 1С 8.2 урок 38 Получение НАЛИЧНЫХ денег из БАНКА делаем ПКО

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.